KLディスカバリー社、2022年第1四半期決算を発表

総収益は創業以来2番目の高水準、売上高は9%増、Nebulaの採用率は2021年第1四半期比で好調に推移

¹ 非GAAP 指標。詳細は後述の「非GAAP財務指標」を参照。
²Nebulaの顧客数および案件数の算出方法については、2022年第1四半期のForm 10-Q四半期報告書の「経営陣による財政状態および経営成績の検討および分析」を 参照 。

決算電話会議

経営陣は 2022 年 5 月 12 日（木）午前 8 時 30 分（米国東部時間）に 2022 年第 1 四半期の業績に関する電話会議を開催する予定です。カンファレンス・コールの音声部分は、KLDiscoveryのウェブサイト（https://investors.kldiscovery.com）の「Investors」セクションにてインターネットでライブ放送されます。

電話による電話会議に参加するには、次のリンクからご登録ください：https://conferencingportals.com/event/OpzKpVWo

登録が完了すると、ダイアルインの詳細とともにダイレクトエントリーと登録者IDが記載されたメールが送信されます。電話会議の音声録音は、会議終了後すぐに再生可能となり、会議終了後2週間ご利用いただけます。録音された電話会議へのアクセスは、(800) 770-2030（米国およびカナダから）または(647) 362-9199（その他の国から）にダイヤルし、アクセスコード55139を使用するか、KLDウェブサイトの投資家セクションをご覧ください。

• 当社は2021年第1四半期に、2019年12月のPivotal Acquisition Corp.とLD Topco, Inc.との企業結合（以下、「本企業結合」）の完了に関連して発行された6,350,000個の私募債について、当初は持分法で会計処理していたが、会計基準編纂書ASC815-40「デリバティブおよびヘッジ」に従い、負債法で会計処理すべきであると判断した：に従い負債会計を適用すべきであった。当社は2021年第1四半期にこの誤りを訂正し、現在はこれらのワラント負債を公正価値で反復測定しており、公正価値の変動は要約連結包括利益計算書の未公開ワラントの公正価値の変動に表示されている。
  
  
• 2021年第4四半期に、会計基準書アップデート（以下「ASU」）2018-15号「無形資産-のれん及びその他-内部使用ソフトウェア（サブトピック350-40）」を適用した：サービス契約であるクラウド・コンピューティング・アレンジメントにおいて発生した実装費用に対する顧客の会計処理」を適用した。その結果、クラウド・コンピューティングの取り決めに関連する資産化された実装費用の償却費は、当社の連結包括利益計算書の一般管理費に含まれるようになり、2022年第1四半期には合計で0.4百万ドルになった。2021年第1四半期には、これらの費用は当社の要約連結包括利益計算書の減価償却費および償却費に含まれ、合計で0.2百万ドルであった。

以下は、非GAAP指標であるEBITDAおよび調整後EBITDAと、最も直接的に比較できるGAAP指標である純利益（損失）との調整表である。これらの指標が投資家にとって有用であると考える理由やその限界など、これらの指標に関する追加情報については後述の「非GAAP財務指標」をご参照ください。

注．

• 取得・資金調達・取引費用には、アーンアウト支払金、格付機関手数料、信用状およびリボルビング・ファシリティ手数料、ならびに本経営統合に関連する取引費用が含まれる。
• 株式報酬およびその他には、当社の株式報酬制度に関連する費用、事業保険およびその他の費用が含まれる。
• 新株予約権の公正価値の変動は、本経営統合に伴い発行された新株予約権の公正価値の変動に関連する。
• リストラクチャリング費用には、退職金、人材紹介料および定着費用が含まれる。
• システム構築費用には、ITインフラ構築、システム自動化、ERP導入に関する費用が含まれる。

KLDiscoveryについて

KLDiscoveryは、法律事務所、企業、保険会社、個人が複雑なデータの課題を解決するためのテクノロジー・ソリューションを提供しています。世界19カ国に31の拠点、9つのデータセンター、17のデータ復旧ラボを持つKLDiscoveryは、クラス最高のeDiscovery、情報ガバナンス、データ復旧ソリューションを提供するグローバル・リーダーであり、訴訟、法規制遵守、内部調査、データ復旧・管理といったクライアントのニーズをサポートしています。KLDiscoveryは、30年以上にわたり、データ収集とフォレンジック調査、早期案件評価、電子証拠開示とデータ処理、ウェブベースの文書レビューのためのアプリケーションソフトウェアとデータホスティング、およびマネージド文書レビューサービスをクライアントに提供しています。さらに、グローバルなOntrack Data Recovery事業を通じて、KLDiscoveryはワールドクラスのデータ復旧、電子メールの抽出と復元、データ破壊、テープ管理を提供しています。KLDiscoveryはInc.誌（Inc. 5000）とデロイト（Deloitte's Technology Fast 500）の両誌から北米で最も急成長している企業の1社として認められ、CEOのクリス・ワイラー氏は2014年のアーンスト・アンド・ヤング・アントレプレナー・オブ・ザ・イヤー™に選ばれました。さらに、KLDiscoveryはRelativity認定パートナーであり、ISO/IEC 27001認定データセンターを世界中に保有しています。詳細については、電子メール（info@kldiscovery.com） または ウェブサイト（https://investors.kldiscovery.com）をご覧ください。

本プレスリリースには、1933年証券法第27A条、1934年証券取引法第21E条および1995年米国私募証券訴訟改革法の意味における「将来の見通しに関する記述」が含まれています。本プレスリリースに含まれる記述のうち、過去の事実に関する記述を除くすべての記述（Nebula プラットフォームの収益成長に関する KLDiscovery の期待に関する記述を含みますが、これに限定されません）は、将来の見通しに関する記述です。本プレスリリースで使用されている「推定」、「予測」、「期待」、「予想」、「計画」、「意図」、「確信」、「追求」、「可能性」、「予定」、「はず」、「将来」、「提案」、およびこれらの単語または類似表現のバリエーション（またはこれらの単語または表現の否定バージョン）は、将来の見通しに関する記述を識別することを意図しています。

これらの将来予想に関する記述は、将来の業績、状況、結果を保証するものではなく、既知および未知のリスク、不確実性、仮定、その他の重要な要素を含んでおり、その多くはKLDiscoveryの経営陣のコントロールの及ばないものであるため、実際の結果や成果が将来予想に関する記述で説明されているものと大きく異なる可能性があります。特に、実際の結果や成果に影響を与える可能性のある重要な要因には以下のものが含まれます：KLDiscoveryが処理・保存する顧客データセットに関するプライバシーおよび情報セキュリティ規制を遵守できない可能性、COVID-19のような疾病または類似の公衆衛生上の脅威の発生、競争の激しい市場で事業を展開するKLDiscoveryの能力およびこの競争による潜在的な悪影響、KLDiscoveryが価格モデルを適応させなかった場合の収益減少のリスク；KLDiscoveryがNebulaのような新製品からの収益を開発し、成功裏に成長させる能力、災害や事業継続イベント後に製品やサービスを提供する能力、KLDiscoveryの製品、サービス、ウェブサイト、ネットワークの潜在的な混乱、KLDiscoveryの上級管理職のメンバーを含む有能な従業員を引き付け、動機付け、維持する能力、高水準の顧客サービスを維持し、事業を拡大する能力；KLDiscoveryが提供する製品に関する潜在的な問題で、法的暴露、風評被害、サービス提供の不能を引き起こす可能性；KLDiscoveryが新製品を開発し、既存製品を改善し、業界のトレンドに追いつくためにビジネスモデルを適応させる能力；KLDiscoveryの製品やサービスが第三者のシステムと相互運用できないリスク；KLDiscoveryがその製品やサービスに使用している第三者の技術が利用できなくなる可能性、KLDiscoveryの新しい連結業務システムの導入に起因する困難、KLDiscoveryの国際的な事業活動に起因する制裁や輸出規制などの様々な貿易制限を遵守する能力、潜在的な知的財産権侵害の申し立て、およびKLDiscoveryの多額の負債。これらのリスクおよび証券取引委員会（「SEC」）に提出されたKLDiscoveryの年次報告書（フォーム10-K）およびKLDiscoveryがSECに提出したその他の報告書の「リスク要因」のセクションで説明されているその他の要因は、KLDiscoveryまたはKLDiscoveryのために作成された将来の見通しに関する記述によって明示または暗示されたものと実際の結果が大きく異なる可能性があります。

このようなリスクや不確実性を考慮し、投資家は実際の結果を予測するものとして、将来の見通しに関する記述を過度に信頼すべきではありません。KLDiscoveryは、法的な要請がない限り、新たな情報、将来の出来事、またはその他の結果にかかわらず、将来予想に関する記述を更新または修正する義務を負いません。

非GAAP財務指標

当社は、米国会計基準に基づいて財務諸表を作成しています。また、EBITDAや調整後EBITDAなど、その他の非米国会計基準財務指標についても開示し、議論しています。当社経営陣は、これらの指標が関連性があり、同業他社の業績と比較するための評価基準を提供することで、投資家に有用な補足情報を提供すると考えています。

EBITDAおよび調整後EBITDAは、償却費や減価償却費などの現金支出を伴わない費用、および金利、法人税、株式報酬、買収費用、資金調達費用、取引費用、事業再編費用、システム構築費用など、通常の事業過程以外で発生するその他の項目を分離することで、当社のコスト構造に関する情報を提供し、事業の進捗状況を把握するのに役立つため、当社の経営陣は、EBITDAおよび調整後EBITDAは継続的な営業成績を反映していると考えています。投資家および潜在的投資家の皆様には、当社のU.S. GAAP財務指標を慎重に検討し、当社のEBITDAおよび調整後EBITDAと比較されることをお勧めします。当社が使用しているNon-U.S. GAAP財務指標は、他社が報告している同様のタイトルを持つ財務指標と比較できない可能性があり、将来的には、当社の投資家が当社の業績を有意義に評価し、過去に報告された業績や同業他社の業績と比較できるようにするため、異なるNon-U.S. GAAP財務指標を開示する可能性があります。

EBITDAおよび調整後EBITDA

当社はEBITDAを、純利益（損失）に支払利息（利益）、税金費用（利益）、債務償還、減損損失、減価償却費を加えたものと定義しています。当社は調整後EBITDAを営業業績指標とみなしており、米国会計原則に基づく財務指標の中で最も直接的に比較できるのは当期純損失であると考えています。調整後EBITDAを計算する際、私たちは継続的な事業を反映していないと考えられる特定の項目を純損失から除外しています。これらの項目を除外することで、私たちは事業の日常的な運営に伴う財務的な構成要素の追加的な分析を提供することができるからです。これらの除外項目の種類と範囲を以下に概説する：

• 買収・資金調達・取引費用は一般的に、アーンアウト支払金、格付機関手数料、信用状およびリボルビング・ファシリティ手数料、ならびに買収に関連する専門サービス料および直接経費を表している。当社は予測可能なサイクルで事業を買収しているわけではないため、買収・統合関連費用の額は、当社の事業の日々の営業成績を代表する要素とは考えていません。

• 株式報酬およびその他 株式報酬およびその他は主に、株式ベースの商品を通じて従業員および役員に支払われる報酬の一部である。株式報酬の公正価値の決定には高度な判断と見積もりが必要であり、計上された費用は、関連する株式報酬の将来の行使または終了時に実現する実際の価値と一致しない可能性があります。さらに、株式報酬は現金支出を伴わない費用である。従って、中核事業の長期的業績をより良く理解するためには、株式報酬を除外することが有用であると考えます。

• 私募新株予約権の公正価値の変動は、本経営統合に伴い発行された私募新株予約権の公正価値の変動に関するものです。この金額は、当社の事業の日常的な営業成績を代表する要素とは考えていません。

• 構造改革費用 構造改革費用は一般的に、買収に関連した契約変更または人員構成の変更に伴い発生する非経常的な費用であり、退職金、採用費 用、退職慰労金などが含まれます。構造改革費用の金額は、事業の日々の営業成績を代表する要素とは考えていません。

• システム構築費用 システム構築費用は、システム自動化や基幹業務システムの導入など、当社のITインフラを構築するために発生する非経常的な費用に関連するものです。この金額は、当社の日常的な経営成績を代表する要素とは考えていません。